¿Qué se considera una denuncia?
El concepto de denuncia de irregularidades está armonizado en la UE, pero no es totalmente uniforme en la práctica.
La base está en Directiva (UE) 2019/1937/CE, pero los Estados miembros han tenido la posibilidad de ir más allá de los requisitos mínimos.
Para las empresas que operan en varios países, es crucial comprender la diferencia entre:
Nivel mínimo de la UE
Extensiones nacionales
Panorama práctico de los riesgos
Esta es la estructura.
Nivel 1 - Nivel mínimo común de la UE
La Directiva protege la comunicación de información sobre:
Infracciones del Derecho de la Unión
En las zonas designadas
Cuando se informa en un contexto laboral
Las áreas cubiertas incluyen, entre otras
Contratación pública
Servicios financieros y abuso del mercado
Blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
Seguridad de los productos
Transporte y seguridad nuclear
Protección del medio ambiente
Salud pública
Protección del consumidor
Protección de datos
Protección de los intereses financieros de la Unión
Competencia y ayudas estatales
La protección también se aplica:
Intentos de ocultar delitos
Comportamiento contrario al objetivo de las normas de la UE
No es necesario probar el delito.
Basta con que la persona tuviera motivos razonables para creer que la información era correcta.
Este es el núcleo común de la UE.
Nivel 2 - Variaciones nacionales
La Directiva es de mínimos. Se ha dado a los Estados miembros la posibilidad de ampliar la protección.
Aquí es donde surgen las diferencias.
🇸🇪 Suecia
Suecia ha introducido una protección más amplia que la Directiva al cubrir también:
Conducta indebida de interés público que debe sacarse a la luz.
Esto significa que las infracciones nacionales graves también pueden estar cubiertas, aunque no se refieran a la legislación de la UE.
🇫🇷 Francia
Francia ya tenía un sistema (Sapin II) con una protección más amplia antes de la Directiva; en la práctica, su aplicación significa que la protección se extiende a más tipos de irregularidades graves que sólo las relacionadas explícitamente con la legislación de la UE.
🇮🇹 Italia
Italia vincula la protección de los denunciantes a su modelo de cumplimiento establecido (por ejemplo, el marco 231). Esto significa que la denuncia de determinados delitos nacionales e irregularidades empresariales puede cubrirse incluso fuera de los ámbitos limitados de la UE de la Directiva.
🇩🇪 Alemania
Alemania ha seguido esencialmente la estructura de la Directiva, pero también ha permitido que las infracciones nacionales queden cubiertas por la legislación nacional.
Resumen del nivel 2
En la práctica, existen tres modelos en Europa:
Modelo estricto de la UE - Protección sólo para los territorios de la UE.
Modelo nacional ampliado - Protección también para delitos nacionales graves.
Modelo híbrido - Delito principal de la UE + algunos delitos nacionales.
Esto significa que la definición de ”denuncia de irregularidades” no es completamente idéntica en todos los Estados miembros.
Nivel 3 - ¿Qué significa esto para su empresa?
Para las empresas que operan en varios países, se plantea una cuestión importante:
¿Debe crear su función de denuncia de irregularidades en el nivel mínimo o en el modelo más amplio?
La realidad práctica es esa:
- Su función de denuncia de irregularidades, así como su política, deben cumplir la protección mínima prevista por la legislación nacional.
Sin embargo, los empleados no realizan un análisis jurídico de la UE antes de informar.
A los proveedores no les importa el alcance técnico de la Directiva.
Las partes interesadas esperan que se puedan denunciar los abusos graves.
Conclusión
A escala de la UE, la denuncia de irregularidades está vinculada a delitos en ámbitos específicos del Derecho.
Sin embargo, en varios Estados miembros, la protección se ha ampliado a categorías más amplias de abusos graves.
Por tanto, para las empresas internacionales es aconsejable:
Comprender el tronco común de la UE
Identificación de las variaciones nacionales
Construir una función que resista la aplicación más amplia
Crea solidez jurídica y confianza.